【大学生向け】バイトしてたら必ず発生する「確定申告」「源泉徴収」って何？【2025年最新】

バイトの給与明細を見て「えっ、なんでこんなに引かれてるの？」と思ったこと、ありませんか？

今回は「バイトをしている大学生」が避けて通れないお金の話――
「源泉徴収」と「確定申告」について、できるだけわかりやすく解説していきます！

【前提】あなたの収入は「国にバレている」

ちょっと怖い言い方ですが（笑）、バイト先はあなたの働いた時間や給与額をすべて記録していて、それを国（税務署）に報告しています。

つまり、収入があれば税金が発生する可能性がある。だからこそ、「源泉徴収」と「確定申告」という制度があるんです。

「源泉徴収」とは？【カンタンに言うと】

たとえば…

• 時給：1,100円
• 月40時間勤務 → 44,000円の給与

でも実際の振込額は、所得税を差し引かれて41,800円くらいになることも。
この「引かれた分」が、源泉徴収された税金です。

要は、最初からちょっと取られてるってことですね。

「確定申告」とは？【カンタンに言うと】

そしてここがポイント！

多くの大学生は、バイトをしても年間123万円以内の収入に収まることが多いですよね？
実はそれって、所得税がゼロになる基準なんです。

なのに源泉徴収されていたら？

→ 確定申告をすれば、引かれてた税金が戻ってくる（＝還付）ことがある！

確定申告が必要なケース【大学生向けまとめ】

ケース	確定申告が必要？	理由
年間収入が123万円以下 & バイト1つ	❌ 不要	所得税がゼロ。引かれてなければ問題なし。
年間収入が123万円以下 & 税金が引かれた	✅ 必要	還付される可能性があるからやった方が得！
バイトを掛け持ちしている	✅ 必要	収入を合算して申告しないと税金の計算がずれる
年収が123万円を超える	✅ 要確認	扶養の条件や住民税の発生に注意が必要

【2025年最新】「年収の壁」ってどうなったの？引き上げのニュースも！

バイトをしているとよく耳にする「103万円の壁」や「130万円の壁」。これらは、税金や社会保険料の負担が増える境界線として知られています。

 最新の変更ポイント（2025年時点）

国民民主党は、最低賃金の上昇に合わせて、「103万円の壁」を「178万円」まで引き上げることを提案していました。​

しかし、与党との協議の結果、2025年から「103万円の壁」は「123万円」に引き上げられることが決定しました。​

✅ 具体的な変更内容：

• 基礎控除：48万円 → 58万円
• 給与所得控除：55万円 → 65万円

これにより、所得税がかからない年収の上限が103万円から123万円に引き上げられました（2025年1月1日から）。

ただし、いくら「123万円までOK」になったとはいえ、住民税や社会保険の壁は別の制度なので注意が必要です。

壁の名前	内容
住民税の壁	約100万円〜程度で発生（自治体により差あり）
社会保険の壁	106万円・130万円などで発生（扶養の判定に関わる）

どうやって確定申告すればいいの？

最近はスマホでも自宅で簡単にできます！
「国税庁のe-Tax（イータックス）」（国税庁が運営しているオンラインの確定申告システム。申告書の作成から提出まで、スマホやパソコンで完了できる）というサイトを使えば、指示通りに入力するだけでOK。

準備するものは：

• バイト先からもらう「源泉徴収票」
• マイナンバーカード or 通知カード
• 銀行口座情報（還付金の振込先）

必要なもの	備考
源泉徴収票	バイト先からもらう（通常は1月〜2月ごろ）
マイナンバーカード or ID・パスワード方式	本人確認に必要
銀行口座情報	還付金の振込先口座
スマホ or パソコン	e-Taxサイトにアクセスできるもの

まとめ｜税金は知ってる人が得をする！

• 源泉徴収は、バイト先が勝手に税金を引いてくれる制度
• 確定申告は、自分で「払いすぎた税金を返してもらう」手続き
• 年収123万円以下の大学生なら、確定申告でお金が返ってくる可能性大！

知らなかっただけで損していた…なんてことがないように、しっかり学んでおきましょう！